关于吉县2015年财政决算

和2016年上半年预算执行情况的报告

——2016年9月7日在吉县第十六届人大常委会第1次会议上

财政局局长　李百灵

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，我向人大常委会报告2015年财政决算和2016年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2015年财政决算情况

（一）一般公共预算方面

2015年，全县财政总收入完成20872万元，为预期目标的81.72％，同比下降19.9％，减收5187万元。一般公共预算收入完成10495万元，为预期目标的82.21％，同比下降12.69％，减收1526万元。其中：税收收入完成6371万元，非税收入完成4124万元。

全县一般公共预算支出累计执行113792万元，为调整预算118539万元的96％，同比增长23.35％，增支21542万元。其中：基本支出执行41089万元，专项支出执行72703万元。

2015年全县总财力为133332万元，一般公共预算支出113792万元，上解上级支出5万元，地方政府债务还本支出3094万元，安排预算稳定调节基金12293万元，结转下年使用4148万元。总财力与总支出相抵，实现当年财政收支平衡。

（二）政府性基金方面

2015年，全县政府性基金收入2178万元，上级补助收入1772万元，上年结余5717万元，共计9667万元。基金支出6646万元，调出基金669万元，结余2352万元。

（三）“三公”经费方面

2015年，全县“三公”经费共支出1048万元，为预算的50.58％，比上年同期下降35.82％。其中：公务接待费285万元，比上年同期下降50.86％；公务用车费758万元，比上年同期下降28.01％。

二、2016年上半年预算执行情况

（一）一般公共预算方面

按照县十六届人大一次会议的批准，2016年一般公共预算收入计划为9760万元。截至6月底，财政总收入完成11372万元，为预算19967万元的56.95％。全县一般公共预算收入完成6013万元，为预算9760万元的61.61％，为奋斗目标10711万元的56.14％，提前实现“双过半”任务，比上年同期6513万元下降7.68％，短收500万元。其中：财政部门完成2472万元，为预算4113万元60.10％，为奋斗目标4210万元的58.72％，比上年同期2254万元增长9.67％，增收218万元；国税部门完成639万元，为预算1241万元的51.49％，为奋斗目标1373万元的46.54％，为上年同期805万元的79.38％，短收166万元；地税部门完成2902万元，为预算4406万元的65.86％，为奋斗目标5128万元的56.59％，为上年同期3454万元的84.02％，短收552万元。

在全市上半年一般公共预算收入排队通报中，我县的收入进度排队位居第7名，增长排队位居第11名。

上半年一般公共预算收入结构情况图

2016年一般公共预算支出预算数为92797万元，上半年财政支出执行39822万元，为调整预算99131万元（剔除年初预算中预计下达专项转移支付11430万元，增加当年下达专项转移支付17764万元）的40.17％，比上年同期下降2.44％，减支998万元。其中：基本支出执行15775万元，专项支出执行24047万元。

主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出3105万元、国防支出80万元、公共安全支出1488万元、教育支出6400万元、科学技术支出138万元、文化体育与传媒支出330万元、社会保障和就业支出8435万元、医疗卫生与计划生育支出5240万元、节能环保支出1101万元、城乡社区支出322万元、农林水支出10389万元、交通运输支出503万元、资源勘探信息等支出206万元、商业服务业等支出131万元、国土海洋气象等支出394万元、住房保障支出1139万元、粮油物资储备事务76万元、国债还本付息支出213万元、其他支出132万元。

上半年一般公共预算支出结构情况图

（二）政府性基金方面

上年结余收入2352万元，上半年政府性基金收入591万元，上级补助收入151万元，政府性基金支出793万元，结余2301万元。

（三）部门预算方面

年初部门预算共安排资金76320万元，其中：基本支出35815万元，项目支出40505万元。截止6月底，部门预算共执行34510万元，为全年安排预算的45.22％。其中：基本支出执行15775万元，为预算的44.05％；项目支出执行18735万元，为预算的46.25％。

三、上半年财政工作情况

上半年，财政局紧紧围绕全县经济社会发展大局，积极发挥财政职能作用，着力推进了以下重点工作。

（一）强化收入措施，严格征收管理。面对全国经济下行压力，县委、县政府高度关注财税工作，多次召开专题会议，分析全县当前经济形势，研究财政收支运行情况。财政与国、地税部门协调联动，建立了“一财两税”收入监测分析联动机制，加强沟通协调，关注入库动态，紧盯收入进度，确保各项收入及时入库。同时，坚持依法执收，严格落实税收政策，巩固清费立税成果，努力做到主体税种紧抓不放、地方小税不遗不漏、非税收入严格征缴、各项收入应收尽收。

（二）加大“三农”投入，统筹城乡发展。“三农”方面，上半年全县“三农”投资达10389万元，主要用于落实兑现农业支持保护补贴、退耕还林、水土保持、农机购置、粮食直补等惠农政策，完善果业三品提升、高标准农田建设等基础设施，采取以奖代补的方式对搭建防雹网的果园每亩补助500元。争取到国家级农业综合开发土地治理项目582万元。安排“一事一议”财政奖补资金343万元，中垛和雷家庄2个省级示范项目已经完工，大庄村街道硬化、学背后村自来水增容加压等9个项目正在抓紧施工。脱贫攻坚方面，争取到上级扶贫专项资金2378万元，申请扶贫攻坚专项债券500万元，安排县级配套扶贫资金预算600万元。截至6月底已向全县79个行政村拨付基层组织经费256.5万元。

（三）完善投入机制，着力改善民生。教育方面，投入资金6400万元，支持全县教育均衡协调发展，新建一中教学楼，加强教育信息化网络建设，不断改善中小学办学条件，继续免除高（职）中学费，按时发放学生助学金和特岗教师补助。医疗卫生方面，投入资金5240万元，推进医疗体制改革，认真落实新农合、城乡医疗救助等政策，足额保障基本公共卫生服务、计生奖励等资金支出，对乡镇卫生院进行了改造，缓解了看病难、看病贵的问题。社会保障方面，投入资金8435万元，加快完善城乡社保体系，保障养老保险配套资金、城乡低保配套资金、优抚对象、农村五保户供养等抚恤金和生活补助费及时发放，支持职业培训和公益岗位开发，为城乡群众购买了人身意外保险和自然灾害公众责任保险。交通旅游方面，投资1295万元，加强了全县公路的养护、改造与维修，完善了旅游开发和道路基础设施建设。“双十”工程方面，县财政以“双十”项目实事为重点，积极筹措资金，确保县委、县政府决策部署顺利实施，推进了全县经济社会的持续发展。上半年，按照工程进度，共拨付“双十”工程资金2956万元。

（四）深化财政改革，规范财政管理。根据审计部门审计发现的问题和建议，我们上半年做了以下几项工作：一是认真贯彻落实新《预算法》，强化了预算观念，严肃了财经纪律。二是强化预算执行管理，硬化预算支出约束。三是加强结余结转资金管理，盘活财政存量资金1150万元。四是强化预算绩效评价，完善管理体系，加大项目支出绩效评价力度。五是规范政府采购和投资评审管理，1－6月份，共完成评审项目31项，送审金额2097万元，核减总额197万元，平均核减率达到9.39％；政府采购累计执行556宗，金额为4862万元。六是加快预算下达和资金支付进度，推进资金运行速度，提高资金使用效率。

总体来看，2016年上半年财政预算执行情况不容乐观。一是在经济进入“新常态”下，结构调整仍在阵痛期，财政收入下行压力持续加大；二是刚性支出规模扩大，财政收支矛盾加剧，财政平衡和资金保障压力前所未有；三是财政管理仍需加强，资金使用效率有待进一步提高；四是项目资金支出进度缓慢；五是涉农资金整合难度大。对于这些问题，我们将高度重视，采取有效措施认真加以解决。

四、下半年主要工作措施

当前，我县经济发展面临的困难和不确定性因素较多，经济下行压力较大，完成全年预算任务仍然十分艰巨。为此，下半年我们将重点做好以下工作：

（一）全力以赴抓好收入。加强对经济运行态势和财政收入趋势的跟踪分析，动态监测分析收入入库情况以及增减变化原因。强化收入征管措施，加强与征收部门的沟通协调，解决征收矛盾和问题，进一步抓好重点税种、重点企业和重点行业的税收征管，做到依法征税，应收尽收。挖掘非税收入潜力，规范非税收入管理，努力实现收入均衡入库，确保圆满完成全年收入任务。

（二）落实积极财政政策。按照“稳中求进”的总基调，通过财政资金引导，积极争取上级投资额度，吸引社会资金投入，增加社会总需求。落实积极的财政政策，支持税务系统落实小微企业和新办企业税收优惠等政策，切实减轻企业税费负担。扶持我县支柱产业、重点项目及重点税源企业发展，鼓励企业做大做强，加快技术创新和品牌创建。

（三）保障重点领域投入。进一步优化支出结构，盘活存量资金，积极探索社会资本和国有融资平台运行方式，集中财力支持“双十”重点项目建设。着力保障改善民生等领域投入，继续支持脱贫攻坚，办好惠民实事。实施更加积极的就业政策，促进创业带动就业。支持教育惠民工程建设，促进义务教育高水平均衡发展。支持医药卫生事业发展，继续推进公立医院综合改革。支持城乡公共交通事业发展，不断完善公共交通路网。支持保障性安居工程建设，推进投资主体多元化。

（四）提高依法理财水平。深化预算管理改革，继续推进预决算公开，扩大公开范围，细化公开内容。硬化预算约束，严格执行人大审议通过的预算，减少和规范预算调整事项，未纳入预算事项一律不安排支出。涉及全局确需追加的重大事项，按法定程序报批。深化收入管理改革，在努力完成全年收入预算的基础上，进一步提高收入质量，做实收入盘子，争取上级更多的均衡性转移支付。深化绩效管理改革，扩大绩效管理范围，加强绩效评价结果运用，确保“花钱问效”落到实处。

主任、各位副主任、各位委员：

适应经济发展新常态，有效应对当前经济形势，做好我县各项财政工作，任务十分繁重。我们将在县委、县政府的正确领导下，认真落实本次常委会的审议意见，诚恳接受县人大常委会的指导和监督，主动作为，扎实工作，为推进全县“六大发展”、实现“六大突破”、圆就民富县强的“吉县梦”作出积极贡献。

以上报告，请予审议。

附件1：　2015年度吉县财政决算公开表

附件2：2015年部门预算基本支出按经济科目分类表

附件3：总决算社保基金收支表

吉县2015年“三公”经费增减变化情况．doc

2015年吉县财政决算转移支付执行情况说明

2015年财政决算中，一般性转移支付收入55564万元，包括：体制补助收入1379万元、均衡性转移支付收入26705万元、革命老区及民族和边境地区转移支付收入4604万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入1206万元、结算补助收入1764万元、成品油价格和税费改革转移支付补助收入26万元、基层公检法司转移支付收入1219万元、义务教育等转移支付收入2913万元、基本养老保险和低保等转移支付收入1368万元、新型农村合作医疗等转移支付收入2649万元、农村综合改革转移支付收入425万元、重点生态功能区转移支付收入5247万元、固定数额补助收入5659万元、其他一般性转移支付收入400万元；专项转移支付收入33463万元，包括：一般公共服务206万元、公共安全36万元、教育1715万元、科学技术1万元、文化体育与传媒298万元、社会保障和就业3235万元、医疗卫生2175万元、节能环保2747万元、城乡社区55万元、农林水15698万元、交通运输4219万元、资源勘探信息18万元、商业服务业等36万元、国土海洋气象等1063万元、住房保障1906万元、其他支出55万元。

2015年吉县“三公”经费预算安排执行情况说明

2015年“三公”经费决算数为1048万元，为预算的50.58％，比上年同期下降35.82％。其中：公务接待费285万元，比上年同期下降50.86％；公务用车费758万元，比上年同期下降28.01％。

2015年吉县政府举借债务情况说明

截止2015年底，全县地方政府性债务余额为21738.7万元。比2015年初增加了162.14万元。增减变化明细如下：

偿还债务4931.86万元。其中：偿还国家开发银行贷款710万元，偿还工程款3827.86万元，政府债券到期还本394万元。

举借债务5094万元。全部为政府债券。其中：新增政府一般债券2000万元（分别用于新城综合服务中心建设项目1000万元和新城路网建设项目1000万元，置换政府一般债券3094万元）。

2016年9月23日