关于吉县2016年财政决算（草案）

和2017年上半年预算执行情况的报告

——2017年8月17日在吉县第十六届人大常委会第10次会议上

财政局局长　李百灵

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，向县人大常委会报告2016年财政决算和2017年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2016年财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况

收入完成情况：2016年，全县一般公共预算收入完成11087万元，超年初预算9760万元13.59％，同比增长5.64％。其中：税收收入完成5374万元，非税收入完成5713万元。在全市一般公共预算收入排队通报中，我县的进度排队位居全市第五，增长排队位居全市第四。

主要税种收入完成情况：增值税完成1416万元（含营改增447万元），超预算76.12％；营业税完成1587万元，为预算的53.43％；企业所得税完成572万元，为预算的93.61％；资源税完成357万元，为预算的89.25％；城市维护建设税完成352万元，超预算40.80％。

主要非税收入完成情况：专项收入完成668万元，超预算8.62％；行政事业性收费收入完成1229万元，为预算的73.59％；罚没收入完成966万元，为预算的87.18％；国有资源（资产）有偿使用收入完成2658万元，超预算269.17％。

2016年全县总财力为130378万元，其资金构成为：全县一般公共预算收入11087万元，上级补助收入96431万元，上年结余3396万元，债券转贷收入7171万元，调入预算稳定调节基金12293万元。

支出执行情况：2016年全县一般公共预算支出113298万元，上解上级支出46万元，地方政府债务还本支出3671万元，安排预算稳定调节基金12440万元，增设预算周转金－6万元，结转下年使用929万元。总财力与总支出和结转下年相抵，实现当年收支平衡。

支出项目按功能科目分类：一般公共服务支出8560万元，为预算的99.91％；国防支出148万元，为预算的100％；公共安全支出5140万元，为预算的100％；教育支出18260万元，为预算的100％；科学技术支出210万元，为预算的91.30％；文化体育与传媒支出2045万元，为预算的99.37％；社会保障和就业支出18482万元，为预算的97.74％；医疗卫生与计划生育支出11871万元，为预算100.08％；节能环保支出1924万元，为预算的96.20％；城乡社区支出5338万元，为预算的100％；农林水支出26418万元，为预算的98.65％；交通运输支出3982万元；为预算的99.78％；资源勘探信息等支出597万元，为预算的98.68％；商业服务业等支出621万元，为预算的99.84％；国土海洋气象等支出2943万元，为预算的99.46％；住房保障支出5783万元，为预算100％；粮油物资储备支出418万元，为预算的100％；债务付息支出416万元，为预算的100％；其他支出142万元，为预算的100％。

支出项目按经济科目分类：工资福利支出28174万元；商品和服务支出14593万元；对个人和家庭的补助27647万元；对企事业单位的补贴2025万元；债务利息支出416万元；基本建设支出3203万元；其他资本性支出37098万元，其他支出142万元。

与向第十六届人大二次会议预算报告的执行数相比，上级补助收入减少375万元，由执行数96806万元变为决算数96431万元，主要是省财政批复我县2016年年终结算事项中，扣除资源税上解收入223万元、国有粮食购销企业政策性财务挂账利息152万元；上解上级支出增加28万元，由执行数－18万元变为决算数－46万元，主要是农田水利建设资金上解。相应地安排预算稳定调节基金减少403万元，由执行数12843万元变为决算数12440万元。

（二）政府性基金决算情况

2016年，全县政府性基金预算收入完成1362万元，为预算的77.39％，下降37.46％。

全县政府性基金支出执行5606万元，为预算的84.57％，下降15.65％。

（三）社保基金决算情况

2016年社会基金收入13401万元，支出12427万元，本年收支结余974万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入3826万元，支出4288万元，结余－462万元；城乡居民基本养老保险基金收入1994万元，支出1297万元，结余697万元；机关事业单位基本养老保险基金收入7581万元，支出6842万元，结余739万元。

（四）国有资本经营决算情况

2016年我县未编制国有资本经营预决算。

（五）政府债务情况

截止2016年底，我县政府债务总规模为22835.25万元。其中：国债转贷181.82万元；国际局外债335.03万元；应付工程款5803.19万元；一般地方政府债券债务16015.21万元，专项扶贫债券债务500万元。

（六）“三公”经费决算情况

2016年，全县“三公”经费共支出837万元，比上年同期下降20.13％。其中：公务接待费279.5万元，公务用车费556万元，公务出国费1.5万元。

（七）财政决算编制和审计意见整改情况

财政决算编制是年度财政预算执行的总结，是财政预算从政府决策、计划设计、组织实施、控制管理等各阶段的最终结果。在编制过程中，坚持“收支平衡、略有结余”的原则，并针对审计提出“预算执行、财政改革、政府采购”三方面的审计意见，专题认真研究，逐项整改落实。2017年8月10日政府第15次常务会议对2016年财政决算（草案）和2017年上半年预算执行情况的报告进行了专题研究，同意提交县人大常委会审议。

二、2017年上半年预算执行情况

（一）一般公共预算方面

收入完成情况：上半年，全县财政总收入完成11882万元，为预算21674万元的54.82％，比上年同期11372万元增长4.48％，增收510万元。按级次分：上划中央收入完成3532万元；上划省级收入完成1726万元；上划市级收入完成661万元。

一般公共预算收入完成5963万元，为预算11329万元的52.63％，比上年同期6013万元下降0.83％，短收50万元。其中：财政部门完成2866万元，为预算6760万元的42.40％，比上年同期2472万元增长15.94％，增收394万元；国税部门完成1524万元，为预算2585万元的58.96％，比上年同期639万元增长138.5％，增收885万元；地税部门完成1573万元，为预算1984万元的79.28％，比上年同期2902万元减少45.81％，短收1329万元。

在全市上半年一般公共预算收入排队通报中，我县的收入进度排队位居第15名，增长排队位居第11名。

支出执行情况：上半年，全县一般公共预算支出累计执行55257万元，为上年同期39722万元的139.11％，增支15535万元。在全市支出排队中位居第6名，在全省支出排队中位居第44名。

支出项目执行情况为：一般公共服务支出5096万元，国防支出33万元，公共安全支出1934万元，教育支出8819万元，科学技术支出44万元，文化体育与传媒支出333万元，社会保障和就业支出10553万元，医疗卫生与计划生育支出6829万元，节能环保支出1323万元，城乡社区支出3351万元，农林水支出9597万元，交通运输支出658万元，资源勘探信息等支出764万元，商业服务业等支出489万元，国土海洋气象等支出2300万元，住房保障支出2622万元，粮油物资储备支出109万元，国债还本付息支出358万元，其他支出45万元。　　　　

（二）政府性基金方面

上年结余收入1022万元，上半年政府性基金收入38万元，上级补助收入86万元，政府性基金支出922万元，结余224万元。

（三）部门预算方面

年初部门预算共安排资金88184万元，其中：基本支出36614万元，项目支出51570万元。截止6月底，部门预算共执行53038万元，为全年安排部门预算的60.15％。其中：基本支出执行21904万元，为预算的59.82％；项目支出执行31134万元，为预算的60.37％。

三、2017年上半年财政工作完成情况

上半年，财政局紧紧围绕“1236”战略目标和全县中心工作，贯彻落实年初经济工作会议精神，加强财源建设、强化预算管理、用好财政手段、提高管理水平，切实发挥财政保障作用。

（一）全力组织收入，圆满完成“双过半”

我局按照年度工作目标，科学分解任务，认真分析形势，积极组织收入，加强与税务部门的沟通协调，对重点税源每月一分析、每季一通报，及时发现和协调解决组织收入中存在的问题，确保税收收入平稳增长，6月底，我县一般公共预算收入超序时进度5.27个百分点，圆满完成“双过半”任务。

（二）优化支出结构，有力保障民生

县财政始终坚持集中财力办大事的原则，千方百计筹措和调度资金，优化支出结构，加快支出进度，统筹财力向民生和公共服务领域倾斜，确保涉及人民切实利益的支出及时足额落实到位。

上半年，农林水、教育科技、医疗计生、社保就业、节能环保、城乡社区、住房保障等民生投入达46052万元，占一般公共预算支出的83.34％，人民群众得到更多实惠。其中：教育方面：投入资金8819万元，支持全县教育均衡协调发展。为集中连片特困地区乡村教师发放补贴274万元，拨付学生营养改善计划资金600万元，投入城乡学校校舍维修改造资金373万元，继续实施义务教育阶段“两免一补”、贫困生“雨露计划”以及高中阶段学费全免政策。医疗卫生方面：投入资金6829万元，推进医疗体制改革，落实城乡居民医保、城乡医疗救助等政策，足额保障基本公共卫生服务、计生奖励等资金支出。社会就业方面：投入资金1.06亿元，加快完善城乡社保体系，推进养老保险制度改革，保障城乡居民养老保险配套资金、城乡低保补助资金、优抚对象、农村五保户供养等抚恤金和生活补助及时发放，支持职业培训和公益岗位开发，为城乡群众购买了人身意外保险和自然灾害公众责任保险。重点项目方面：按照县委、县政府的安排部署，积极筹集资金，累计拨付重点项目资金11062万元，“双十”工程资金2035万元。扶持企业发展方面：设立中小微企业应急周转保障金1000万元，为中小企业稳健运行创造良好金融环境。　

（三）加大“三农”投入，助力脱贫攻坚

“三农”方面：上半年，“三农”投入9597万元，及时兑现了退耕还林、农机购置等各类补贴，完善果业三品提升，建设高标准农田；安排“一事一议”财政奖补资金535万元，争取农业综合开发资金1323万元，农村危房改造资金413万元。精准扶贫方面：上半年，争取到上级切块下达扶贫专项资金5982万元，申请易地扶贫搬迁专项资金及贷款　1.51亿元（其中：贷款4260万元），为全县扶贫攻坚和易地搬迁项目建设提供了资金保障。

（四）严格预算执行，加快支出进度

预算执行方面：按照县人大预算决议要求，财政部门硬化预算约束，坚持先有预算、后有支出，各单位支出以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出，未经法定程序不得调整支出。在政府网站及时公开和批复财政预算与部门预算。从全局出发，严格把关、保证重点、压缩一般，对县委、县政府确定的重点工程和重大民生支出事项，全力予以保障。各单位公用经费按月拨付，项目资金按进度核拨。加快资金支出进度方面：在上级资金下达后，财政部门在三个工作日内向相关部门下达项目资金告知函，使项目单位及时掌握情况，尽快组织安排项目实施。

（五）深化财政管理，提高理财水平

一是认真贯彻落实新《预算法》，硬化支出约束，规范预算执行。二是增强财政信息公开透明度，继续推进财政预决算公开，扩大公开范围、细化公开内容。三是加强结余结转资金管理，上半年共盘活财政存量资金6217万元。四是规范政府采购和投资评审管理，上半年共评审项目44项，送审金额22879万元，核减总额1569万元，核减率为6.86％；政府采购累计执行152宗，金额达到8822万元。五是加大预算绩效管理，出台了预算绩效管理工作规程，进一步增强部门支出责任和效率意识，在项目单位开展自评的基础上，选择了8个社会关注度高、涉及面广、金额较大的项目组织第三方中介机构开展绩效评价，直接评价金额10464万元。六是规范地方政府举债融资行为，分类防范和化解政府债务风险。

总的来看，今年1－6月份我县财政运行总体平稳，但也面临一些困难和问题：一是财政收入质量不高。一般公共预算收入中非税收入占比较大，上半年非税收入完成2866万元，占上半年一般公共预算收入5963万元的48.06％。二是预算执行进度不快，部分预算单位结余结转资金较大；三是财政支出绩效评价范围小，评价体系未建立健全；四是政府采购预算管理不太规范；五是扶贫资金整合力度不够大；六是预算单位财会人员整体素质不高，各乡镇、各单位预决算不规范。对于这些问题，我们将高度重视，采取有效措施认真加以解决。

四、2017年下半年主要工作计划

下半年，我们将进一步加强财政收支管理，优化支出结构，确保各项财政任务圆满完成。

（一）有效组织财政收入，提高收入质量和水平

坚持从经济发展入手、增加财政收入的原则，构建起财政收入与经济协调增长机制。加强收入征管，挖掘增收潜力，确保应收尽收。加强与国地税、非税征收部门的沟通协调，及时研判形势，解决征管过程中出现的问题，确保完成全年目标任务。

（二）坚持优先改善民生，完善基本公共服务体系

坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，优化公共财政支出结构，提高基本公共服务均等化水平。优先支持教育发展，完善社会保障体系，深化医疗体制改革，加大强农惠农支持力度，全面落实各项惠农政策和涉农补贴，促进农业增效、农民增收。

（三）持续深化财政改革，构建现代财政管理制度

强化全口径预算，建立政府性基金与一般公共预算结合机制，推进9类83项财政资金的统筹整合力度，保障重点需求。完善政府债务管理体制，对政府债务实行规模控制、限额管理，防范债务风险。着力拓宽投融资渠道，加强与政策性银行深度合作，强化政府和社会力量合作（PPP），构建多层次、多渠道、多方式的投融资新体制。

（四）加大财政监管力度，提高资金使用效益

充分发挥财政监督检查、严肃财经纪律的作用，完善和强化财政监督管理机制。加大检查成果运用，增强警示和威慑作用，全面提升财政监督能力和成效。严格遵守财税法律法规，依法行使权力，自觉接受人大、审计和社会监督。

主任、各位副主任、各位委员：

做好下半年各项财政工作，任务繁重，责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，紧紧围绕“1236”战略目标，主动作为，扎实工作，积极发挥财政职能作用，奋力完成全年目标任务，以实际行动为我县实现率先脱贫、圆就民富县强的“吉县梦”作出新的贡献，用优异成绩迎接党的十九大胜利召开！

以上报告，请予审议。

　　附件：吉县2016年县级决算公开表.xls

2017年8月24日