——2022年9月28日在吉县第十七届人民代表大会

常务委员会第十一次会议上

吉县财政局局长　　吴俊红

各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2021年财政决算和2022年1－7月份预算执行情况，请予审议。

一、2021年县级财政决算情况

2021年，县政府及财政等部门认真贯彻落实县委决策部署，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极组织收入，着力改善民生，有力统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，财政改革发展各项工作扎实推进，财政决算情况总体较好，在全省2021年度117个县（区）财政管理工作考核中排第15名，获得奖励资金200万元。

（一）一般公共预算收支决算情况

2021年，全县一般公共预算收入总计200397万元，其中：县本级一般公共预算收入16589万元，上级补助收入151663万元，上年结转3669万元，债务转贷收入20649万元，调入资金661万元，动用预算稳定调节基金7166万元。　　

2021年，全县一般公共预算支出总计200397万元，其中：一般公共预算支出169977万元，上解上级支出1667万元，债务还本支出2620万元，安排预算稳定调节基金10517万元，结转下年支出15616万元。

1、收入完成情况：2021年，全县一般公共预算收入完成16589万元，为年初预算16435万元的100.94％，超收154万元，全部用于补充预算稳定调节基金，同比增长8.07％。其中：税收收入完成9467万元，为年初预算8696万元的108.87％，超收771万元，同比增长18.66％；非税收入完成7122万元，为年初预算7739万元的92.03％，减收617万元，同比下降3.39％。

主要税种收入完成情况为：增值税完成3657万元，为预算的90.74％；企业所得税完成1265万元，为预算的110.58％；资源税完成1248万元，为预算的124.8％。

主要非税收入完成情况为：专项收入完成4497万元，为预算的424.25％，超预算较多的主要原因：一是一次性补缴2016－2019四个年度的残疾人就业保障金1264万元，二是从国有土地使用权出让收入中计提农田水利建设资金和教育资金2072万元；罚没收入完成449万元，为预算的71.16％；国有资源（资产）有偿使用收入完成1386万元，为预算的37.01％。

2、支出执行情况：2021年全县一般公共预算年初预算123293万元，调整预算185593万元，年终决算169977万元，为调整预算的91.58％，同比增长1.09％。

支出项目执行情况为：一般公共服务支出14593万元，为预算的99.74％；公共安全支出3600万元，为预算的90.07％；教育支出18430万元，为预算的93.48％；科学技术支出183万元，为预算的91.96％；文化旅游体育与传媒支出2827万元，为预算的96.48％；社会保障和就业支出20654万元，为预算的98.37％；卫生健康支出16222万元，为预算的96.39％；节能环保支出8920万元，为预算的80.37％；城乡社区支出4679万元，为预算的100％；农林水支出35120万元，为预算的90.9％；交通运输支出25282万元，为预算的99.91％；资源勘探工业信息等支出3457万元，为预算的100％；商业服务业等支出612万元，为预算的97.14％；金融支出32万元，为预算的100％；自然资源海洋气象等支出3077万元，为预算的78.14％；住房保障支出7061万元，为预算的100％；粮油物资储备支出265万元，为预算的100％；灾害防治及应急管理支出2518万元，为预算的28.88％，支出比例较低的主要原因是上级于2021年12月31日下达灾后重建资金3883万元，全部结转下年使用；债务付息支出1790万元，为预算的100％；其他支出643万元，为预算的95.54％；债务发行费用支出12万元，为预算的100％。

3、结转下年资金情况：2021年结转下年支出15616万元。其中：结转中央资金10571万元，省级资金4119万元，市级资金926万元。主要用于临汾市生态环境局吉县分局州川河人工湿地提升及扩建改造工程、交通运输局吉河连接线K0＋610－K2＋560段修复工程、自然资源局桥南村水洞沟稳善渠地质灾害工程治理、吉昌镇农村地质灾害治理搬迁等项目。结转金额较大的主要原因：一是部分专项资金下达时间迟；二是部分项目推进缓慢。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2021年，全县政府性基金预算收入总计47217万元，其中：政府性基金预算收入32217万元，上级补助收入1283万元，债务转贷收入10000万元，上年结转收入3717万元。全县政府性基金支出总计47217万元，其中：政府性基金预算支出43079万元，调出资金661万元，年终结余3277万元，债务还本支出200万元。

2021年，全县政府性基金收入32217万元，为年初预算19465万元的165.51％，增收12752万元，同比增长154.86％。增长原因主要是国有土地使用权出让收入增加所致。

2021年，全县政府性基金支出执行43079万元，为调整预算43949万元的98.02％，同比增长453.36％。增长的主要原因是吉县壶口景区建设项目征地补偿款支出和专项债券支出增加所致。

（三）社保基金预算收支决算情况

2021年，全县社会保险基金收入总计32458万元，其中：上年结余17234万元；当年收入15224万元（其中：城乡居民基本养老保险基金收入3876万元；机关事业单位基本养老保险基金收入11348万元），为年初预算17809万元的85.48％，同比下降18.56％，下降的主要原因是由于机关事业养老保险财政补贴收入减少。

2021年，全县社会保险基金支出总计32458万元，其中：当年支出16224万元（其中：城乡居民基本养老保险基金支出2210万元；机关事业单位基本养老保险基金支出14014万元），为年初预算15442万元的105.06％，同比增长22.49％；年末滚存结余为16234万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2021年，全县国有资本经营预算收入总计15万元，即上级补助收入15万元。国有资本经营预算支出总计15万元，其中：国有资本经营预算支出1万元，年终结余14万元。

（五）政府债务情况

1、政府债务限额、规模及结构

2021年底，我县政府债务限额108725万元，政府债务余额108127万元，其中：政府一般债券70244万元，政府专项债券37660万元，政府外债223万元。

2、2021年政府债务偿还情况

2021年，偿还政府债务2820万元，其中：偿还到期政府一般债券2620万元（一般公共预算资金偿还20万元，政府再融资一般债券偿还2600万元）；偿还到期政府专项债券200万元。

3、新举借债务使用情况

2021年举借政府债券30649万元，其中：新增政府一般债券18049万元，用于三大板块旅游公路建设项目15699万元；用于吉县产业集聚区发展中心标准化厂房建设项目2350万元。新增政府专项债券10000万元，用于吉县城乡集中供热项目10000万元。新增政府再融资一般债券2600万元，用于偿还到期政府债券。

（六）“三公”经费情况

2021年，全县“三公”经费共支出861万元，为年初预算1296万元的66.44％。

（七）审计发现问题及整改情况

2022年3月22日至5月13日，县审计局对全县2021年度财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计。通过审计，发现在财政改革推进方面、收支预算执行方面、绩效管理方面、国有资金、资产管理等四方面，主要存在中期财政规划缺乏约束作用、应缴未缴预算收入、预算绩效管理整体质量不高、国有资产出租出借管理缺失等问题。针对审计发现的问题，县政府高度重视，召开专题会议研究讨论，积极予以落实整改：由财政部门会同各部门研究编制三年滚动财政规划，对未来三年重大财政收支情况进行分析预测，对规划期内一些重大改革、重要政策和重大项目，研究政策目标、运行机制和评价办法，通过逐年更新滚动管理，强化财政规划对年度预算的约束性；及时出台完善绩效管理相关制度，将部门整体支出绩效评价结果按制度管理办法与预算安排相结合。对目标制定不完善，不明确不细化问题，将在目标管理的过程中，督促预算单位按照目标管理相关规定进行申报细化，高质量完成预算绩效目标申报；对全县的公务用房进行摸底排查，及时完善出租审批手续和相关材料。

二、2022年1－7月份预算执行情况

今年以来，在县委、县政府的坚强领导下，县财政部门紧紧围绕县十七届人大二次会议确定的目标思路，坚持稳字当头、稳中求进，千方百计稳定财税收入，统筹疫情防控和经济社会发展，集中财力保障和改善民生，保持经济运行在合理区间，保障了全县经济社会大局稳定。

（一）一般公共预算执行情况

收入完成情况：1－7月份，全县一般公共预算收入完成11228万元，为年初预算15500万元的72.44％，同比下降12.59％。其中：税收收入完成8199万元，为年初预算10035万元的81.7％，同比增长43.16％；非税收入完成3029万元，为年初预算5465万元的55.43％，同比下降57.45％。

支出执行情况：1－7月份，全县一般公共预算支出执行97914万元，为调整预算171126万元的57.22％，同比下降1.03％。

支出项目执行情况为：一般公共服务支出8009万元；公共安全支出2102万元；教育支出13917万元；科学技术支出44万元；文化旅游体育与传媒支出1219万元；社会保障和就业支出13979万元；卫生健康支出8092万元；节能环保支出3707万元；城乡社区支出3475万元；农林水支出13701万元；交通运输支出14955万元；资源勘探工业信息等支出1564万元；商业服务业等支出299万元；金融支出11万元；自然资源海洋气象等支出599万元；住房保障支出2114万元；粮油物资储备支出184万元；灾害防治及应急管理支出7243万元；债务付息支出2346万元；其他支出354万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1－7月份，政府性基金收入完成5264万元，为预算10139万元的51.92％。政府性基金支出执行11174万元，为上年同期29016万元的38.51％。

（三）社保基金预算执行情况

1－7月份，社保基金收入完成10180万元，为预算18379万元的55.39％。其中：城乡居民基本养老保险基金收入2726万元，为预算3935万元的69.82％；机关事业单位基本养老保险基金收入7454万元，为预算14444万元的51.61％。

1－7月份，社保基金支出执行9631万元，为预算16471万元的58.47％。其中：城乡居民基本养老保险基金支出1368万元，为预算2256万元的60.64％；机关事业单位基本养老保险基金支出8263万元，为预算14215万元的58.13％。截至7月底收支结余549万元，滚存结余16783万元。

三、2022年1－7月份财政政策执行情况

在抓好组织财政收入的基础上，县财政部门紧紧围绕县委、县政府中心任务，精准落实各项财政政策，着力防范化解各类风险，不断提高精准理财的能力和水平，为推动全县经济社会高质量发展提供了坚强的财力保障。

（一）加强收支管理，实现财政平稳运行

一是加强收入征管。加强重点税源企业和重点项目调度，组织收入均衡入库，强化收入预期管理，财政收入稳中有升。1－7月份，全县一般公共预算收入完成11228万元，完成年度目标任务的72.44％，超序时进度24个百分点。二是加强支出管理。始终坚持“政府过紧日子”的理念，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，严控“三公”经费。同时，聚焦基层“三保”和惠企利民，实施好常态化财政资金直达机制，进一步提高支出精准度，为全县高质量发展和基本民生提供有力保障。

（二）坚持人民至上，保障改善社会民生

坚持集中财力办大事的原则，千方百计筹措和调度资金，优化支出结构，统筹财力向民生服务等领域倾斜，确保涉及人民群众切实利益的支出及时足额落实到位。1－7月份，全县教育、医疗、社会保障等民生支出达76285万元，占一般公共预算支出的77.91％。其中：教育方面：投入资金13917万元，支持城乡义务教育、普通高中教育、职业高中教育、学前教育等，推动全县教育事业均衡协调发展。医疗卫生方面：投入资金8092万元，推进医疗体制改革，促进医疗服务能力提升；落实城乡居民医保、城乡医疗救助等政策；构建公共卫生体系，足额保障基本公共卫生服务、重大公共卫生项目等资金支出。社会保障和就业方面：投入资金13979万元，加快完善城乡社保体系，推进养老保险制度改革，保障城乡居民基本养老保险、补充养老保险配套资金及困难群众救助资金足额到位，切实加大兜底力度。

（三）强化资金保障，持续做好疫情防控

按照县委、县政府疫情防控有关要求，强化资金保障，在财力有限的情况下，千方百计筹措资金保证疫情防控工作需要。1－7月份，共投入疫情防控资金1309万元，主要用于购置防控物资、核酸检测经费、疫情防控隔离点及健康驿站租赁费等，有力保障了全县疫情防控工作的有序开展。

（四）聚焦重大战略，稳定经济社会发展

一是不断加大项目建设力度。坚持把重点项目建设作为推动经济社会发展的重要抓手，1－7月份，共投入重点项目建设资金4.5亿元，主要用于吉县城乡集中供热、沿黄旅游公路建设、农村地质灾害治理搬迁、灾后重建和市政道路城市基础设施建设等项目，保障了全县重点项目顺利实施。二是持续推进乡村振兴。统筹整合财政涉农资金1.66亿元，投入政策农业保险补贴资金1312.37万元，为推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接提供了强有力的资金支持。三是持续加大环境治理力度。大力推动高质量绿色发展，投入大气污染防治、水污染防治等各类污染防治资金5240.84万元，持续改善人居环境。四是防范化解债务风险。完善常态化监测机制，严格落实偿债工作机制，严控政府债务规模，确保债务风险得到了有效管控，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线。五是落实减税降费。积极发挥财政政策效应，精准实施减税降费，特别是加大增值税留抵退税政策力度，促进企业纾困发展。六是扶持民营经济发展。设立应急周转保障金2000万元，1－7月份，全县企业应急周转保障金共使用7次，帮助企业转贷续贷3250.4万元，有效帮助了企业解决资金周转困难。

（五）深化体制改革，财政管理提质增效

一是科学编制预算。持续加强部门预算编制管理，指导全县123个预算部门（单位）及时公开了部门（单位）预算和“三公”经费预算，提高预算编制完整性、科学性和精细化水平，保障广大公众对财政预算的知情权。二是持续推行预算管理一体化改革。积极配合会计核算、政府采购、预算绩效管理等模块上线运行，并充分利用一体化信息数据开展预算编制、执行分析，不断完善预算管理相关业务流程。三是强化绩效管理。坚持“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系建设目标，把项目绩效目标纳入必报必审环节，对全县预算部门（单位）2022年度整体支出绩效目标进行申报，实现绩效目标与预算编制同步申报、同步审核、同步批复、同步公开。四是深化政府采购改革。深入推进政府采购制度重构性改革，强化政府采购意向公开，全面推进“互联网＋政府采购”信息化建设，实现政府采购业务“全程在线、一网通办”。

总体来看，1－7月份全县财政运行保持平稳状态，但也面临一些问题：一是财政增收后劲不足，而民生支出范围不断扩大，收支矛盾突出。二是偿还债务压力巨大。目前，我县进入还款高峰期，对自身收入十分有限的山区县来讲，压力巨大。三是支出进度较慢，由于一些部门和单位重视不够和前期手续办理缓慢等原因，导致全县整体支出进度较慢。

四、下一步主要工作安排

我们将认真履职尽责，主动担当作为，紧扣财政改革发展新任务新要求，抓收入、盘存量、保重点、惠民生、促改革，持续在增收节支上发力，在提高财政绩效上用功，为全县经济社会高质量发展贡献财政力量。

（一）确保完成全年收入任务。坚持分析调度研判周例会，密切关注主要税源、重点行业运行情况，及时关注入库动态，掌握税收情况，做到精征、细管、严查。同时，加快“非税收入电子化”上线工作，规范非税收入征缴流程，做到“以票控费、以票促改”，全方位、全流程监控，确保各项收入颗粒归仓，足额入库，应收尽收。

（二）兜牢兜实“三保”底线。树牢“政府过紧日子”的理念，不断优化支出结构，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保“三保”政策落实到位，全方位兜牢兜实“三保”底线。

（三）加强民生支出保障。坚持财力优先向民生倾斜，强化对教育、就业、医疗、社保等重点民生领域保障，坚持量力而行，重点加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设，加大投入力度，积极保障民生资金支出。

（四）防范化解债务风险。严格落实偿债工作机制，严格执行《预算法》和《政府举债融资52项禁止类清单》，依法举债，适度举债，有效控制政府债务增速，坚决遏制隐性债务增量。

各位副主任、各位委员：

2022年是党的二十大召开之年，也是实施“十四五”规划承上启下的一年，我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，紧紧围绕县委“五个三”工作思路，结合全县经济社会发展实际，积极发挥财政职能作用，贯彻落实好“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”的要求，奋力完成全年目标任务，为推动全县经济社会高质量发展，建设美丽吉县、幸福家园提供有力支撑！

    附件：2021年吉县财政总决算表.xlsx