—2022年12月26日在吉县第十七届人大常委会第十三次会议上

吉县财政局局长　吴俊红

副主任、各位委员：

吉县2022年县级预算经吉县第十七届人民代表大会第二次会议批准，在预算执行过程中，因政府债券转贷收入增加因素影响，2022年县级预算财力发生变动，2022年9月28日在吉县第十七届人民代表大会常务委员会第十一次会议上进行了第一次调整，在执行过程中，又因均衡性转移支付、增值税留抵退税转移支付增加等因素影响，县级预算财力再次发生变动，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例有关规定，对于必须进行的预算调整，应当编制预算调整方案，报县人大常委会审查批准。受县政府委托，我就2022年县级第二次预算调整方案（草案）报告如下：

一、一般公共预算调整方案

（一）收入调整

增加一般公共预算收入16786万元，其中：均衡性转移支付收入增加10699万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入增加908万元，重点生态功能区转移支付收入增加328万元，化解债务奖励资金转移支付收入增加181万元，增值税留抵退税转移支付收入增加291万元，其他退税减税降费转移支付收入增加259万元，补充县区财力转移支付收入增加4130万元，结算补助收入减少10万元（其中：法检两院上划资金由结算补助收入－1035万元调整为上解支出1035万元、“临汾市政府投资基金（母基金）”出资金额－800万元、“悦享临汾　回家有礼”活动经费－300万元、智慧气象＋产业园区服务示范项目资金－84万元、2021年增值税留抵退税结算额－60万元、人影飞机作业结算额－18万元）。

（二）支出调整

增加一般公共预算支出16786万元，拟安排使用情况：

（1）拟安排人员支出3333万元，即用于行政事业人员绩效奖金、工资调标、抚恤金、新招录人员工资等；

（2）拟安排一般公共服务支出870万元，即用于吉县机关事务服务中心综合办公楼加固工程300万元，吉县县委政法委员会“综治保险”81万元、吉县县委宣传部群众消夏月活动费用26万元、其他项目463万元；

（3）拟安排公共安全支出167万元，即用于吉县人民法院扩建修缮项目57万元、吉县人民检察院检察系统多功能听证室建设项目21万元、院史展览馆室内改造项目13万元、吉县公安局业务技术用房指挥中心及会议室装修工程32万元、其他项目44万元；

（4）拟安排教育支出511万元，即用于吉县教育科技局高中学校设备采购项目301万元、吉县职业中学餐厅及周转房维修工程38万元、吉县幼儿园秋季学前教育保育保教费33万元、吉县一中开水房建设项目24万元、其他项目115万元；

（5）拟安排社会保障和就业支出4197万元，即用于机关事业养老保险县级财政补助1688万元、代缴城乡困难群体补充养老保险374万元、企业职工基本养老保险县级配套资金369万元、吉县民政局困难群众救助项目962万元、殡仪馆建设项目100万元、农村低保提标补助项目53万元、福利中心消防改造工程20万元、其他项目631万元；

（6）拟安排卫生健康支出2705万元，即用于城乡医疗救助县级配套资金300万元、疫情防控资金1690万元、吉县人民医院维修工程27万元、吉县卫生健康和体育局全民健身中心及公共避难场所建设项目前期费用27万元、疾控中心实验室设备建设前期费用21万元、其他项目640万元；

（7）拟安排节能环保支出848万元，即用于吉县住房和城乡建设管理局污水处理厂提标改造工程375万元、污水处理厂进水调节池建设工程74万元、临汾市生态环境局吉县分局车城乡桑村生活污水治理项目34万元、其他项目365万元；

（8）拟安排城乡社区支出507万元，即用于吉县住房和城乡建设管理局桥南广场市政道路改扩建工程134万元、滨河路修建停车场及周边基础设施改造工程41万元、其他项目332万元；

（9）拟安排农林水支出1146万元，即用于吉县林业局壶口高速引线至壶口景区通道绿化工程271万元、吉县果业服务中心省级农业生产发展（防雹网搭建补助）项目195万元、吉县水利局柏山寺乡官庄－－月庄修路损毁管道更新工程67万元、清水河小府段河道淤积清理工程和水毁修复工程100万元、吉县乡村振兴局脱贫人口和监测对象返贫险项目53万元、大庄村西岭果园管道铺设项目42万元、其他项目418万元；

（10）拟安排交通运输支出1133万元，即用于吉县交通运输局沿黄旅游公路吉县段建设项目273万元、农村公路改造工程项目228万元、窄路面拓宽改造项目206万元、各乡镇、村道公路水毁应急抢修一标段工程163万元、永固－东石泉公路改造工程79万元、60岁以上老年人免费乘坐公交车运营补贴32万元、其他项目152万元；

（11）拟安排自然资源海洋气象等支出103万元，即用于吉县自然资源局车城乡赵村和桑村土地综合治理项目103万元；

（12）拟安排灾害防治及应急管理支出106万元，即用于消防救援大队消防业务经费29万元、吉县吉昌镇地质灾害治理20万元，其他项目57万元；

（13）上解支出1160万元，即国防上划56万元、公共文化领域财政事权上解16万元、2022年增值税留抵退税上解53万元、法院检察院上划人员工资及经费基数1035万元。

经上述调整后，2022年一般公共预算收入总计和支出总计都由第一次调整后的159736万元增加到176522万元。

二、政府性基金预算调整方案

（一）收入调整

新增地方政府专项债券10000万元。

（二）支出调整

增加政府性基金预算支出10000万元。拟安排其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出10000万元，专项用于吉县产业集聚区标准化厂房及基础设施建设项目（一期）。

经上述调整后，2022年政府性基金预算收入总计和支出总计都由第一次调整后的21445万元增加到31445万元。

三、其他需要说明的事项

（一）政府债务情况

（1）政府债务限额、规模及结构

截至目前，我县政府债务限额140179万元，其中：一般债务限额84319万元，专项债务限额55860万元。我县政府债务余额达到139356万元，其中：政府一般债券83494万元，政府专项债券55660万元，政府外债202万元。

（2）政府债务期限

我县政府债务余额139356万元，其中：政府一般债券83494万元（3年期16602万元，5年期12733万元，7年期22865万元，10年期10459万元，15年期20835万元）；政府专项债券55660万元（5年期2400万元，7年期5600万元，10年期17160万元，15年期9500万元，20年期21000万元）；政府外债202万元（11年期）。

（3）政府债务还本付息计划

偿债计划分别为：

2022年偿还9043万元，其中：本金5304万元，利息3739万元；

2023年偿还8842万元，其中：本金4195万元，利息4647万元；

2024年偿还25336万元，其中：本金20826万元，利息4510万元；

2025年偿还12301万元，其中：本金8454万元，利息3847万元；

2026年偿还19779万元，其中：本金16196万元，利息3583万元；

2027年偿还16022万元，其中：本金12958万元，利息3064万元；

2028年偿还19476万元，其中：本金16858万元，利息2618万元；

2029年偿还21017万元，其中：本金19107万元，利息1910万元；

2030年偿还2829万元，其中：本金1468万元，利息1361万元；

2031年偿还1781万元，其中：本金442万元，利息1339万元；

2032年偿还2125万元，其中：本金800万元，利息1325万元；

2033年及以后偿还46657万元，其中：本金38030万元，利息8627万元。

（4）存在的问题

专项债券还本付息是用项目自身收益作为偿还来源，但由于我县专项债券支持的项目都属于民生类项目，以公益性为主，实际收益达不到预期收益，潜在还款压力巨大。

（二）上级下达共同事权及专项转移支付情况

截止2022年12月27日，上级下达共同事权及专项转移支付共47308万元，其中：共同事权转移支付收入36443万元，专项转移支付收入10865万元。已全部分配，部门支出36524万元，支出进度为77.2％。

共同事权转移支付收入36443万元，其中：欠发达地区转移支付收入8358万元，教育共同财政事权转移支付收入3666万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入7019万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入1915万元，农林水共同财政事权转移支付收入8825万元，交通运输共同财政事权转移支付收入3951万元，其他一般性转移支付收入等2709万元。

专项转移支付收入10865万元，其中：农林水专项移支付收入2204万元，交通运输专项移支付收入3102万元，自然资源海洋气象等专项移支付收入2404万元，其他专项移支付收入等3155万元。

以上报告及调整方案（草案）请一并予以审议。

附：（定稿）2022年县级第二次预算调整方案（草案）.xlsx